Ο Gerhard Strate, δικηγόρος ποινικής υπεράσπισης και μέλος της Επιτροπής Συνταγματικού Δικαίου του Ομοσπονδιακού Δικηγορικού Συλλόγου, κατέθεσε ποινικές διώξεις στον Γενικό Εισαγγελέα του Αμβούργου κατά του Καγκελαρίου Olaf Scholz και του Πρώτου Δημάρχου της Ersten Bürgermeister der Hansestadt, Peter Tschentscher.
Πρόκειται για «βοήθεια σε φοροδιαφυγή», και στην περίπτωση Scholz επίσης για την κατηγορία της ψευδούς ενόρκου μαρτυρίας. Το Spiegel έλαβε τη δικογραφία 36 σελίδων.
Οι δύο πολιτικοί του SPD, τότε δήμαρχος και γερουσιαστής των οικονομικών, λέγεται ότι απέτυχαν το 2016 να λάβουν 47 εκατομμύρια ευρώ από την ιδιωτική τράπεζα του Αμβούργου Warburg & Co.
Το ποσό είχε επιστραφεί στην τράπεζα από την εφορία σε σχέση με τις λεγόμενες συναλλαγές cum-ex. Οι συμφωνίες Cum-ex εξαπάτησαν το κράτος με δισεκατομμύρια ευρώ συνολικά, εξαπατώντας το να επιστρέψει φόρους υπεραξίας που δεν πληρώθηκαν ποτέ.
Ο Tschentscher και ο Scholz πάντα τόνιζαν ότι δεν είχαν καμία επιρροή στο θέμα. Ο εισαγγελέας του Αμβούργου είχε ήδη λάβει αρκετές καταγγελίες κατά των Tschentscher και Scholz. Μέχρι στιγμής, οι αρχές δεν έχουν δει κανένα λόγο για έρευνα.
Το Ομοσπονδιακό Δικαστήριο έκρινε ότι οι συναλλαγές cum-ex ήταν παράνομες πέρυσι. Το Περιφερειακό Δικαστήριο της Βόννης έχει ήδη καταδικάσει δύο πρώην τραπεζίτες του Warburg σε πολλά χρόνια φυλάκιση επειδή συμμετείχαν στο Cum-ex.
Το 2016, η εφορία μεγάλων εταιριών του Αμβούργου παραιτήθηκε από την αρχική προβλεπόμενη ανάκτηση των εκατομμυρίων που καταβλήθηκαν στη Warburg. Τότε, οι αξιωματούχοι υπέθεσαν ότι αυτή η απόφαση θα σήμαινε ότι το θέμα θα παραγραφεί. Ο Christian Olearius, πρόεδρος του εποπτικού συμβουλίου της τράπεζας, είχε προηγουμένως κάνει δύο εμφανίσεις με τον τότε δήμαρχο Scholz για να ξεκαθαρίσει τη δική του θέση.
Η τράπεζα υποστήριξε εκείνη την εποχή ότι η Warburg βασίστηκε σε μια συνεργαζόμενη τράπεζα που συμμετείχε στη συμφωνία για να πληρώσει τον οφειλόμενο φόρο κεφαλαιακών κερδών. Επιπλέον, μια αλλαγή στους φορολογικούς υπολογισμούς θα οδηγούσε ενδεχομένως στην άμεση κατάρρευση του Ομίλου Warburg.
Ο Gerhard Strate, γράφει τώρα ότι στα τέλη του 2016 «η εγκληματική εμπλοκή αυτών των επιχειρήσεων» ήταν ήδη «προφανής». Το επιχείρημα του Olearius ότι η συνεργαζόμενη τράπεζα είχε βασιστεί για φορολογικούς σκοπούς θα μπορούσε «μόνο να προκαλέσει απίστευτη έκπληξη». Άλλωστε, στη φορολογική της δήλωση η τράπεζα «υποστήριξε ότι πράγματι πληρώθηκε ο φόρος υπεραξίας (…), αν και «δεν είχε καμία απολύτως γνώση».
Ωστόσο, ο τότε γερουσιαστής για τα Οικονομικά, Tschentscher, «αναγνώρισε και ενέκρινε» την απόφαση να μην ανακτηθεί ο εσφαλμένα επιστρεφόμενος φόρος υπεραξίας. Το επιχείρημά του, που προβλήθηκε αργότερα στο κοινοβούλιο του Αμβούργου, ότι η Γερουσία δεν επηρέασε την απόφαση πολιτικά με κανέναν τρόπο, αλλά μάλλον άφησε τις εφορίες «να κάνουν τη δουλειά τους σύμφωνα με το νόμο», ακούγεται αλλά απέχει από το να είναι νόμιμο.
Για τον Strate, σύμφωνα με το σύνταγμα της πολιτείας του Αμβούργου, η Γερουσία δεν είναι μόνο η πολιτειακή κυβέρνηση, αλλά και ο διοικητικός επικεφαλής. Ως εκ τούτου, ο οικονομολόγος είναι υπεύθυνος για τη διοικητική και τεχνική εποπτεία των επιμέρους εφοριών και «διορίζεται και δικαιούται» να «αποτρέπει την παράνομη δραστηριότητα εάν λάβει γνώση». Γι’ αυτό ο Tschentscher δεν μπορούσε «σε καμία περίπτωση να αποσυρθεί ως πολιτικός από τις πραγματικές διαδικασίες στην οικονομική διοίκηση».
Τον Απρίλιο του 2021, ο Olaf Scholz κατέθεσε ενώπιον της ερευνητικής επιτροπής σχετικά με την υπόθεση cum-ex φόρου ότι δεν θυμόταν τις συνομιλίες του με τον τραπεζίτη της Warburg, Olearius.
Σύμφωνα με τον Strate, ο Scholz το έχει επιβεβαιώσει περίπου 40 φορές. Συνεχίζει λέγοντας: «Όταν ρωτήθηκε εάν η τύχη της τράπεζας Warburg συζητήθηκε σε κάποια προκαταρκτική συνεδρίαση της Γερουσίας», ο Scholz υποστήριξε ότι, «δεν το θυμάται καθόλου». Η δήλωση αυτή, σύμφωνα με τον Strate «είναι ψευδής». Άλλωστε, ο Scholz έλαβε οδηγίες από ένα «έγγραφο από την οικονομική αρχή» να προετοιμαστεί για μια συνάντηση με τον πρόεδρο του εποπτικού συμβουλίου της τράπεζας Warburg.
Στην πρώτη γραμμή, οι συναλλαγές cum-ex αναφέρθηκαν ως «πιθανό σημείο επαφής». Η εφημερίδα αναφέρθηκε επίσης σε ενδείξεις ότι η Warburg Bank πιθανώς «εμπλέκεται σε εγκληματικές συναλλαγές μετοχών» – και σε έρευνα της εισαγγελίας της Κολωνίας στα κεντρικά γραφεία της τράπεζας στο Αμβούργο.
Σε αυτό το υπόβαθρο, τα κενά μνήμης του σημερινής καγκελαρίου «είναι ελάχιστα αξιόπιστα». Συμπέρασμα του Strate: «Η παντελής έλλειψη μνήμης -όπως ισχυρίζεται ο Olaf Scholz για τον εαυτό του- είναι ένα φαινόμενο που περιστασιακά διαγιγνώσκεται στην ψυχολογία των δηλώσεων και της μνήμης μόνο στο πλαίσιο μιας λεγόμενης διαταραχής μετατραυματικού στρες. Δεν υπάρχει καμία απόδειξη για αυτό εδώ».
Ο πολιτικός του CDU Richard Seelmaecker, πρόεδρος της κοινοβουλευτικής του ομάδας στην εξεταστική επιτροπή, είπε στο Spiegel: «Η ποινική καταγγελία δεν προκαλεί έκπληξη». Επιπλέον, είναι ξεκάθαρο: «Έχουμε έναν απίστευτο Ομοσπονδιακό Καγκελάριο.» Εάν ο εισαγγελέας δει «επαρκείς υποψίες», ένας ομοσπονδιακός καγκελάριος θα βρεθεί στο εδώλιο. «Αυτό θα ήταν μια άδοξη καινοτομία στη Γερμανία».
Η Warburg Bank έπρεπε τώρα να αποπληρώσει περισσότερα από 170 εκατομμύρια ευρώ για αρκετά χρόνια συναλλαγών cum-ex.
